Finanční technika často používaná u LBO transakcí. Nabízející subjekt plánuje odprodat většinový podíl cílové společnosti, ale nabízí rovnou konverzní opci na nový podnik. Zatímco prodeje jsou používány k financování dluhových splátek, hodnota plánovaného majetku je mnohem menší než současná hodnota cílové společnosti. Zbytková hodnota je proto nabízena jako doplněk hotovosti, nikoli jako náhrada za ni.